審計委員會

本公司之審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

審計委員會審議的事項主要包括:


審計委員會成員

職 稱 姓 名 選任日期
獨立董事(召集人) 吳重雨 110.07.05
獨立董事 張秉衡 110.07.05
獨立董事 湯明哲 110.07.05

本公司獨立董事定期與內部稽核主管及會計師於審計委員會會議進行溝通,並分別與內部稽核主管及會計師單獨於座談會中進行討論,互動狀況良好。

內部稽核主管每年至少四次於審計委員會會議中向獨立董事呈報稽核計畫執行及改善情形,內部稽核主管亦定期每季於座談會中,單獨向獨立董事進行本公司及子公司之重要稽核業務報告,並就本公司內控執行之成效進行溝通與意見交流;會計師每年至少兩次於審計委員會會議及每年至少一次與獨立董事單獨於座談會中就本公司財務報告核閱或查核情形,或財務、稅務、內控相關議題與獨立董事充分討論。

若有特殊重大事項時,亦得隨時召開會議討論。

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形及結果摘要:


日 期 會議 溝通重點 獨立董事意見
105.03.17 審計委員會
  • 104 年第 4 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 104 年度內控自評結果與內控聲明書
  • 無意見
    105.04.29 審計委員會
  • 105 年第 1 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    105.08.03 審計委員會
  • 105 年第 2 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    105.10.28 審計委員會
  • 105 年第 3 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 增訂內部控制制度自行評估作業程序
  • 通過 106 年度稽核計畫
  • 無意見
    106.03.22 審計委員會
  • 105 年第 4 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 105 年度內控自評結果與內控聲明書
  • 修訂內部控制制度
  • 無意見
    106.04.28 審計委員會
  • 106 年第 1 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    106.07.31 審計委員會
  • 106 年第 2 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    106.10.30 審計委員會
  • 106 年第 3 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 通過 107 年度稽核計畫
  • 無意見
    107.03.22 審計委員會
  • 106 年第 4 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 106 年度內控自評結果與內控聲明書
  • 無意見
    107.04.26 審計委員會
  • 107 年第 1 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    107.07.30 審計委員會
  • 107 年第 2 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    107.10.30 審計委員會
  • 107 年第 3 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 通過 108 年度稽核計畫
  • 無意見
    108.01.29 審計委員會
  • 107 年第 4 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    108.03.21 審計委員會
  • 107 年度內控自評結果與內控聲明書
  • 無意見
    108.04.29 審計委員會
  • 108 年第 1 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    108.07.30 審計委員會
  • 108 年第 2 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    108.10.29 審計委員會
  • 108 年第 3 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 通過 109 年度稽核計畫
  • 無意見
    109.02.06 審計委員會
  • 108 年第 4 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    109.03.19 審計委員會
  • 108 年度內控自評結果與內控聲明書
  • 無意見
    109.04.27 審計委員會
  • 109 年第 1 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    109.07.30 審計委員會
  • 109 年第 2 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    109.10.29 審計委員會
  • 109 年第 3 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 通過 110 年度稽核計畫
  • 無意見
    110.01.21 座談會(單獨會議)
  • 109 年第 4 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 通過 110 年第 1 季稽核範圍與查核重點摘要
  • 無意見
    110.01.26 審計委員會
  • 109 年第 4 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    110.03.16 座談會(單獨會議)
  • 109 年度內控自評執行情形
  • 無意見
    110.03.18 審計委員會
  • 109 年度內控自評結果與內控聲明書
  • 無意見
    110.04.22 座談會(單獨會議)
  • 110 年第 1 季稽核計畫執行情形
  • 110 年第 2 季稽核範圍與查核重點摘要
  • 無意見
    110.04.27 審計委員會
  • 110 年第 1 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    110.07.22 座談會(單獨會議)
  • 110 年第 2 季稽核計畫執行情形
  • 110 年第 3 季稽核範圍與查核重點摘要
  • 無意見
    110.07.26 審計委員會
  • 110 年第 2 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 無意見
    110.10.22 座談會(單獨會議)
  • 110 年第 3 季稽核計畫執行情形
  • 110 年第 4 季稽核範圍與查核重點摘要
  • 無意見
    110.10.25 審計委員會
  • 110 年第 3 季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 通過 111 年度稽核計畫
  • 無意見

    歷次獨立董事與會計師溝通情形及結果摘要:

    日 期 會議 溝通重點 獨立董事意見
    105.03.17 審計委員會
  • 民國 104 年度會計師查核意見
  • 內部控制測試執行及發現
  • 新式查核報告(審計準則公報第五十七號)
  • 其他重大會計審計議題
  • 無意見
    105.10.28 審計委員會
  • 民國 105 年前 3 季會計師預計核閱報告
  • 關鍵查核事項溝通(審計準則公報第五十八號)
  • 其他重大會計審計議題
  • 無意見
    106.03.22 審計委員會
  • 民國 105 年度會計師查核意見
  • 內部控制測試執行及發現
  • 關鍵查核事項
  • 其他重大會計審計議題
  • 無意見
    106.10.30 審計委員會
  • 民國 106 年前 3 季會計師預計核閱報告
  • 關鍵查核事項溝通(審計準則公報第五十八號)
  • 其他重大會計審計議題
  • 無意見
    107.03.22 審計委員會
  • 民國 106 年度會計師查核意見
  • 內部控制測試執行及發現
  • 採用 IFRS 15 施行計畫之進度評估
  • 採用 IFRS 9 開帳數影響評估
  • 關鍵查核事項
  • 其他重大會計審計議題
  • 無意見
    107.10.30 審計委員會
  • 民國 107 年前 3 季會計師預計核閱報告
  • 關鍵查核事項溝通
  • 其他重大會計審計議題
  • 無意見
    108.03.21 審計委員會
  • 民國 107 年度會計師預計查核意見
  • 內部控制測試執行及發現
  • 採用 IFRS 16 施行計畫之進度評估
  • 關鍵查核事項
  • 其他重大會計審計議題
  • 無意見
    108.10.29 審計委員會
  • 民國 108 年前 3 季會計師預計核閱報告
  • 關鍵查核事項溝通
  • 其他重大會計審計議題
  • 無意見
    109.03.19 審計委員會
  • 民國 108 年度會計師預計查核意見
  • 內部控制測試執行及發現
  • 關鍵查核事項
  • 其他重大會計審計議題
  • 無意見
    109.10.29 審計委員會
  • 民國 109 年前 3 季會計師預計核閱報告
  • 關鍵查核事項
  • 其他重大會計審計議題
  • 無意見
    110.03.18 審計委員會
  • 民國 109 年度會計師預計查核意見告
  • 內部控制測試執行及發現
  • 關鍵查核事項
  • 其他重大會計審計議題
  • 無意見
    110.10.22 座談會(單獨會議)
  • 關鍵查核事項溝通
  • 法規變動報告
  • 無意見
    110.10.25 審計委員會
  • 民國 110 年前 3 季會計師預計核閱報告
  • 其他重大會計審計議題
  • 無意見